云乡客

最近几年，“割韭菜”这个词经常出现，它的含义大家都知道。韭菜不仅有一种独特的香味，而且富含蛋白质。说实在的，除了出家人，喜欢吃韭菜的人确实不少。据说由于韭菜含有挥发性物质及硫化物等特殊成份，具有一定的杀菌消炎作用，对绿脓杆菌、痢疾、大肠杆菌、伤寒及金黄色葡萄球菌等致病菌有很好的抑制效果，有助于提高自身免疫力。 

韭菜与其他食材可以搭配出不少佳肴。韭菜煎蛋和韭菜盒子，食材大致相同，口腹的感受就有相当大的区别。不过说到底，韭菜还是长得肥肥壮壮的时候最好吃，长得老了，嚼起来一口渣渣，而且塞牙。如果到了把老韭菜端上桌的地步，多少是有些无奈了。

以上是开场白，接下来进入正题。话说中土神州上有一大群人，曾经有过辉煌的历史，留下了不少文化瑰宝。自从“不周山下红旗乱”以降，又开创了一个口号治国的新时代。种种口号、标语不仅精准地表述了治国理念，还时时、处处指导着在这块土地上过日子那些人的人生。譬如说“只生一个娃，利国又利家”、“一胎扎、二胎刮、三胎又扎又刮”为投生福地定下了配额。到了“二胎政策放开来，中国梦想更精彩”、“响应国家号召，再生一个宝宝”，幸福感当然就加倍了。至于“多生孩子就是好，儿孙满堂笑到老”、“三个孩子就是好，不用国家来养老”不应该看作回到了“自古以来”的“多子多福”传统，而要理解为“习近平新时代社会主义生育观”。

“三个孩子就是好，不用国家来养老”这一句口号最直接地点出了生育与养老的伦理关系。这个理论是否成立见仁见智，这里不展开讨论，主要回顾一下关于养老的口号。比对不同时期的养老口号，可说是言简意赅。从“只生一个好，政府来养老”到“计划生育好，政府帮养老”，然后是“养老不能靠政府”，再到“推迟退休好，自己来养老”，说的是什么，再明白不过。

7 月 29 日，银保监会和央行联合印发《关于开展特定养老储蓄试点工作的通知》，启动特定养老储蓄试点。对于启动这项工作的原因，银保监会和央行说是“为持续推进养老金融改革工作，丰富第三支柱养老金融产品供给，进一步满足人民群众多样化养老需求”的举措。

我不知道究竟有多少人了解养老金融产品的其它两大支柱是什么，起码我一向以为不管是“政府来养老”或者是“政府帮养老”的支柱就是社保基金里头的养老金。不懂就问，不懂就查，原来他们说的养老第二支柱指的是“企业的退休金”。不过把这一块列为“第二支柱”未免有点拔高了。毕竟根据“国家市场监督管理总局”的资料显示，2012—2021年，民营企业在企业总量中的占比由 79.4% 提高到 92.1%，虽然说 2022 年民营企业的生存环境不容乐观，部分已经倒在了奔向“金光大道”的半途上，相信民营企业在企业总量占比上还会是大头。由于民营企业根本就没有“退休金”这一块，单论国企和央企的退休金，即便是根柱子，充其量也就是孙悟空塞进耳孔里的规模。

且不论“两大支柱”的说法是否成立，在职人士所交的“五险一金”就包括了养老保险，为什么还要再立一根“支柱”呢？国务院办公厅《关于推动个人养老金发展的意见》这样表述 “个人养老金制度的实施有利于劳动者在基本养老保险和企业年金、职业年金基础上再增加一份积累，退休后能够再多一份收入，进一步提高退休后的生活水平，让老年生活更有保障、更有质量。”

这份《意见》所说的“企业年金、职业年金”如前所述，只对国企和央企的在编员工有意义，与其他在职人士无关。对于那些没有条件领取“企业年金、职业年金”的人来说，说得直白一点就是，单靠社保基金里头的养老金，你的老年生活未必有保障、有质量，为什么会这样呢？

2019 年 4 月，“中国劳动社会保障出版社”出版的  《中国养老金精算报告2019-2050》中的预测结果：

1.未来30年制度赡养率翻倍，

仅从制度赡养率上看（不考虑人均待遇的提高），城镇企业职工基本养老保险支付压力在不断提升，简单地说，2019 年由接近 2 个缴费者来赡养一个离退休者，而到了 2050 年则几乎 1 个缴费者需要赡养一个离退休者。

2. 当期结余将于 2028 年出现赤字并不断扩大

2019-2050 年全国城镇企业职工基本养老保险基金当期结余在勉强维持几年的正数后便开始加速跳水，赤字规模越来越大。具体来看，2019 年当期结余总额为 1062.9 亿元，短暂地增长到 2022 年，然后从 2023 年便开始下降，到 2028 年当期结余首次出现负数 -1181.3 亿元，最终到 2050 年当期结余坠落到 -11.28 万亿元。其实，上述的当期结余是在“大口径”（包括财政补助）情况下测算得到的。如果不考虑财政补助，即在“小口径”情况下，当期结余在 2019 年就已经是负值，而且下降的更快，到 2050 年为 -16.73 万亿元。可见，虽然财政补助为缩小当期收入缺口贡献巨大（2050 年贡献了32.6%），但仍难以扭转当期结余的趋势性变化

基于上述两项数据，这份报告书建议：

1. 以降费为契机，扩大养老保险个人账户

2. 尽快实现养老保险全国统筹

3. 各项参数的合理设计和密切配合

仔细看了这份精算报告，结合《关于开展特定养老储蓄试点工作的通知》不曾明说的内核，看来“自己来养老”将会是这个“新時代中国特色社会主义”的基本国策了。